ДО УВАГИ ЮРИДИЧНИХ ОСІБ!

11 червня 2021 року у газеті «Урядовий кур’єр» опубліковано наказ про структуру власності (https://zakon.rada.gov.ua/go/z0768-21), який набирає чинності через місяць із дня його офіційного опублікування, тобто з 11 липня 2021 року.

Відділ державної реєстрації виконавчого комітету Хустської міської ради звертає увагу, що відповідно до частини 4 Розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» всі юридичні особи, щодо яких в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань мають міститися відомості про кінцевих бенефіціарних власників та які зареєстровані до набрання чинності Наказом про структуру власності, з дня набрання чинності таким актом протягом трьох місяців мають подати державному реєстратору документи для оновлення в Єдиному державному реєстрі відомостей про кінцевих бенефіціарних власників.

Значення для юридичних осіб

Усі зареєстровані юридичні особи зобов’язані оновити інформацію про своїх кінцевих бенефіціарних власників та свою структуру власності в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (надалі – “ЄДР”). Крім цього, у подальшому юридичні особи повинні будуть щорічно підтверджувати ці відомості.

Юридичні особи зобов’язані дотримуватися встановлених строків розкриття/оновлення інформації про своїх кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності. Невиконання вимог щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників та структури власності тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи у розмірі від               17 000 грн до 51 000 грн.

Хто не подає інформацію про кінцевого бенефіціарного власника?

Політичні партії, структурні утворення політичних партій, професійні спілки, їх об’єднання, організаційні профспілки, передбачені статутом профспілок та їх об’єднань, творчі спілки, місцеві осередки творчих спілок, організації роботодавців, їх об’єднання, адвокатські об’єднання, торгово-промислові палати, об’єднання співвласників багатоквартирних будинків, релігійні організації, державні органи, органи місцевого самоврядування, їх асоціації, державні та комунальні підприємства, установи, організації.

Зауважуємо, якщо засновниками юридичної особи є фізичні особи, інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи необхідно подавати.

Із 11 липня 2021 року по 10 жовтня 2021 року для оновлення в ЄДР відомостей про кінцевих бенефіціарних власників державному реєстратору необхідно подати:

– форму 2 «Заява щодо державної реєстрації юридичної особи» (із 11.07.2021 року оновлені форми заяв у сфері державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань за посиланням: https://zakon.rada.gov.ua/laws/file/text/81/f462214n218.doc);

– структуру власності юридичної особи (зразки складання опубліковано на офіційному сайті Міністерства фінансів України за посиланням: https://mof.gov.ua/…/samples_of_drawing_up_a_schematic…);

– нотаріально засвідчену копію документа, що посвідчує особу, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, – для фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента;

– витяг, виписку чи інший документ із торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи – нерезидента в країні її місцезнаходження, – у разі коли засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент.

Документи, видані відповідно до законодавства іноземної держави, повинні бути легалізовані (консульська легалізація чи проставлення апостиля) в установленому законодавством порядку, якщо інше не встановлено міжнародними договорами.

Адміністративний збір не буде справлятися у разі подання державному реєстратору інформації про кінцевих бенефіціарних власників в обсязі, визначеному Законом про реєстрацію, протягом трьох місяців з дня набрання чинності Наказом про структуру власності.

Повідомляти про зміни в інформації

Юридичні особи зобов’язані повідомляти державного реєстратора про будь-які зміни в інформації про кінцевих бенефіціарних власників та структурі власності протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення. Крім того, при проведенні державної реєстрації будь-яких змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР (таких як зміна директора, зміна складу учасників, зміна місцезнаходження, внесення змін до статуту тощо), юридичні особи зобов’язані подавати також інформацію про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності або повідомляти державного реєстратора про відсутність таких змін.